为业务赋能，企业级预算迈入新阶段！

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在剧烈变化的市场竞争环境中，快速识别风险实时调整决策已经成为企业发展的核心能力之一。预算体系作为企业经营战略落地的重要抓手，是帮助企业快速、准确预测市场状况，智能决策和管控执行的利器。

但企业所处阶段不同，企业对预算管理的要求也相应发生着变化。

传统情况中，企业对于财务预算时更加关注费用和成本预算，财务预算的作用主要是归纳反映现金流量的整体状况，而疏于对业务活动的管控，更广泛、细致的分析和预测要求就难以覆盖到。

面对日益严峻的存量市场的残酷竞争，产业结构优化带来的产品及服务的重组给业务部门和财务部门提出了更高的要求。企业管理部门需要结合内外部的核心业财数据，构建业财一体化体系，实时分析市场竞争状况，发挥预算对经营决策“指挥棒”的作用。

全面预算管理体系被越来越多的企业引入，用于提升管理决策能力，管控预算及绩效表现，保障经营战略目标达成。通过对统一全面预算平台建设，将各成本中心纳入统一的预算管理体系，实现集团子公司、业务、部门预算全覆盖，数据协同共享，通过预算、预测、监控、分析，为经营决策提供数据支持，提高市场竞争力和管理效率。

对全面预算管理体系的要求不仅是对财务预算的编制和管理，更是企业经营绩效体系的基准，也是业务分析的标尺。但看似美好的“全面预算”在实际落地中取得的效果并不理想。

 

 

 

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业财数据底子薄 

 

全面预算体系对企业的基础数据质量有较高的要求，大部分企业在发展初期并没有建立完善的信息化体系，业务层面的数字化程度不统一和数据管理不规范，使得预算体系与系统落地存在较大的难度。

 

此时，如果盲目地推行全面预算体系，各部门业务数据不正确、不完整、口径不统一等问题会被充分暴露出来，即使投入大量的人力物力也很难保证系统可以顺利落地，更别提实现业财融合的管理目标。

 

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对业务支撑弱 

 

• 难以做到精细化管理

 

在日趋庞大的商业体系架构中，透过业务活动确定战略目标的难度也越来越大。这要求着企业的全面预算管理体系要更加深入前端业务，将每一个经营活动与财务指标、预算和战略相对应。

 

传统的预算管理颗粒度相对较大，主要关注费用和成本支出，难以发挥“战略落地、资源配置、行为引导”的作用，无法满足精细化管理、赋能业务发展、及时指导快速的业务变化等需求。

 

• 预算调整不够灵活

 

当下企业在市场环境和产业调整的大趋势下，组织架构和业务活动复杂性特征非常明显，传统的财务预算管理难以针对不同部门、不同业务的个性化特点对不同市场情情况建立独特的经营预测模型，实时开展经营预测与分析。

 

同时传统的财务预算系统，在企业组织架构调整、业务重组、指标变化等情况中，难以支撑业务人员快速调整实际需求，难以对企业具体的业务经营活动形成有效指导。

 

 

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全员缺乏全面预算意识，参与度低 

 

全面预算管理体系具有全员、全域、全程的特点，因此要求企业管理人员以及业务执行者，需对预算管理的价值、逻辑和与自身职能的协同有更深的理解。

 

但是实践中，企业预算管理更多的是集中在财务部门，业务部门尤其是一线管理人员缺乏全面预算的意识，不能充分理解全面预算管理的价值，并只是把预算看成财务下发下来的硬性指标，没有与自身的业务活动相结合，整体参与度不高导致达不到预期的效果。

 

 

深入业务场景，挖掘预算新价值

 

 

 

预算管理的诉求从企业级财务预算管控，迈向部门级业务赋能的新阶段。

 

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深入业务场景挖掘预算管理新模式

 

以业财数据为基础，在业务部门中构建具有生命力的数字化应用，提供实时分析预测能力，快速响应决策已经成为企业预算管理发展的一大趋势。

 

企业要求在实际的预算管理过程中，与实际业务板块紧密结合，将战略规划有效地贯彻到每个业务活动中并发挥作用，实时反馈至财务表现，管控业务进程提升业务运营效率。

 

 

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指标体系组件化，灵活构建部门级业务应用

 

全面预算管理体系非常复杂，对业务财务数据的全面性、质量度有着极高的要求。所以在实际的实践过程中，前端业务部门很难天然具备这样的数据基础条件，导致了企业投入巨大又达不到预期效果。

 

FONE 将各业务场景的指标体系组件化，根据用户的实际业务需求快速调整构建应用，完成针对业务部门的数据采集、实时分析预测和效果评估等需求。

 

业务场景中的预算应用：

 

 

场景一：医药生物企业评估年度用人成本

 

某500强药企集团负责人：“今年我们通过增加基础薪酬、丰富的激励机制和职级补贴吸引了大批高水平人才，按照年度工作要求初步完成了人才梯队的建设目标，但财务部门和人力部门需要注意，要严格评估用人成本和人员的绩效评估,出具对应分析报表，务必将颗粒度细化，把薪酬、奖励、补贴数据做得细致一些，在人力成本方面形成单独的成本产出评估模型，持续优化下去。”

 

 

这意味着人力和财务部门需基于人员需求计划、人效KPI等进行总体人力成本的管控，结合不同级别岗位的薪资基准、调薪假设、福利标准；不同区域的社保公积金计提基数、计提比例等计算薪酬预算；同时涵盖各类用工方式以及离职成本、招聘培训、工会等人力相关费用。

 

企业在预算编制的过程中要深入人力业务场景，细化考核维度，并且能够将人力口径和财务口径衔接，从而调用标准来计算具体到每个人员的人力成本。

 

 

 

场景二：ToB 软件企业项目预算应用

 

小李是某ToB软件企业的项目经理，在工作与内外部门间的协同令他很头疼。

 

对内手中负责项目众多，他很难知晓每一个项目的细节进展状况，项目组基层员工也很难理清所有项目细节正确反馈项目进度。

 

对外与财务部门协同困难，回款状况、开票情况、成本分析同步困难，一不注意就造成了项目延误，公司层面也不能及时收到回款。更糟的是一些项目的延误迫使他不得不抽调别的项目成员进场补救，拆东墙补西墙哪头都没做好。

 

 

以项目为主要业务模式的公司，往往会在这个困境中挣扎。除了在项目推进中会涉及到多个环节，以及项目组内部的人员的具体事项协同外，在项目的各个节点需要与企业其他部门间进行协同。

 

因此在项目开展前，需充分评估项目的各项情况制定预算和工作安排。按照既定的验收时间点和人力投入安排进行管控和内外协同。在管理视角中，能够看到各项目团队所有项目的经营情况，快速发现存在风险的团队，定位风险项目提早决策，保障整体企业经营目标达成。

 

 

场景三：销售绩效管理应用

 

王经理是某品牌汽车企业的华北渠道经销商。年少有成的她拥有一家规模不小的4S店，有一个十几个人的销售团队。每个月她需要花大量时间和品牌商核对销量情况与对应的返利金额。

 

“返利的计算和效率至关重要，我这只是一家小4S店抗风险能力比较低，如果不能及时拿到销售的返利，会对企业经营有很大的影响。另外对于我自己的销售人员来说，我也得保证他们拿到自己的提成，不然大家没有干劲。”

 

 

销售返利的计算、管理以及返利数据的获取、返利兑现的速度等，直接会影响到经销商的现金周转效率和销售士气。企业在构建销售绩效管理体系中，只是其中的一环。

 

从销售区域的划分、销售目标的分解到销售绩效的评估和政策的调整等环节的管控与调优会给销售团队创造全新的战斗力，同时这些活动也是销售部门计划预算预测管理的重要内容。

 

 

FONE 推出深入行业业务场景的

整体解决方案与业财应用

 

 

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持续深耕行业解决方案 

 

FONE 基于200+客户的服务经验，提炼和沉淀行业头部企业管理实践，推出跨行业解决方案，覆盖医药、快消、互联网、金融、制造等行业，贯穿目标测算、目标分解下达、年度预算编制和审批、预算调整、滚动预测、预算执行分析和预算考核等关键步骤，形成全面预算管理闭环。

 

企业可结合自身企业管理需求，快速进行灵活的指标和勾稽关系的建立与调整，大幅降低企业拥有成本，低门槛、显效快地完成业财一体化体系搭建。

 

 

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基于FONE EPM 平台能力推出业财应用市场

 

同时，FONE在细分场景上不断深入，细化场景所需的指标维度，形成指标库，在配置过程中可以自由解耦与合并，灵活调用快速构建模型。目前已推出 to B项目、人力资源、研发、销售等十数个部门级应用，并不断覆盖更多业务场景。

 

作为国产化新一代EPM，FONE的核心平台已同时具备了多维建模能力、实时计算能力以及分布式能力，能够从组织、产品、渠道、项目等不同维度审视业务需求，将各类数据进行全面汇总和分析，并通过实时计算能力对数据进行快速反应的需求。

 

依托强大的底层平台能力，以及标准化业财产品，FONE可以不断加强场景化应用的拓展能力，助力企业落地精细化预算管理体系，赋能业务管理，加速实现业财一体化转型。

 

 

 

 

关于 FONE

FONE 是国内领先的 EPM｜业财一体规划分析平台产品及服务提供商。

 

FONE 致力于为企业用户提供一款性能强大、灵活易用、可扩展性强的 EPM 产品，来承接企业战略，在统一的平台上进行业务规划、分析预测、反馈决策等业财一体化管理，使企业的财、产、供、销、人力部门方向一致，高效协同。

 

FONE 基于“底层平台+标准化产品+行业场景应用”的模式，以高性能多维建模、实时内存计算、分布式计算、分布式存储等技术能力构建了高性能底层数据平台。基于平台已经推出了三款业财一体产品：FONE Planning 全面预算产品、FONE Consolidation 合并报表产品、FONE SPM 返利/佣金管理系统。FONE 是国内目前唯一一家从底层平台到上层应用，核心技术全部自主可控的 EPM 厂商。