蜜雪冰城全面预算系统：精细化管理，品牌增长的驱动力
客户公司快照：
一家遍布全球的亲民茶饮与冰淇淋品牌。蜜雪冰城在全球门店数突破 45,000 家，覆盖中国及海外 11 个国家，已成为继麦当劳、赛百味、星巴克和肯德基之后全球第五大快餐连锁店，根据 2023 年的终端零售额计，蜜雪冰城在中国及全球的市场份额分别约为 11.3% 及 2.2%，2023 年的饮品出杯量约 74 亿杯，是中国第一、全球第二的现制饮品企业。
需求痛点：
1、预算管理意识薄弱，推行预算管理困难；组织、制度 与流程等体系待完善。
2、集团性企业，六大事业群，预算管理水平不统一。
3、销售端目前只有到产品大类的销售额预算编制，销售预算编制需进一步精细化。
4、生产预算手工编制，精细化管理，涉及到的维度和数据粒度细，费用归集和多级分摊复杂计算，任务重。
5、内部往来交易类型多，层级多，合并抵消工作量大。
解决方案：
本次项目组织范围：集团及6大事业群，包含以销售、生产、采购为基础和费用、人力、投资及财务预算，涉及集团内部的抵消合并以及工厂成本制费的分摊。
1、基于战略要求，业务特点及管控方式梳理预算管理体系，既要满足提升集团核心管控能力，又要满足各经营单位管理提升诉求。
2、销售预算编制延伸到前端饮品销售，有效管理业务的关键因素；区分渠道、区域、客商，编制到物料品类（sku）层级，粒度精细化，满足精细化管理需求。
3、前台化的配置方式，灵活配置分摊逻辑，实现自动分摊。
4、明确内部往来交易，设计客商维度，支持编制过程中区分内外部往来交易，自动生成合并抵消金额。
案例成果：
- 规划与目标明确：实现战略细化，经营计划量化
- 协同与沟通：部门间协同，上下层沟通
- 资源优化配置：资金合理分配，物料与设备调配
项目成果：
- 组织与制度的完善
以价值创造为起点，充分发挥预算管理的价值引领作用，通过完善流程与制度，优化预算管理方式，提高预算驱动管理水平。
- 预算全流程的效率提升
提升预算目标、编制、监控、分析、调整、考核每一个环节的运行效率和执行效率，实现业务联动、口径统一、分析到位、考核完善的效果。
- 预算管理文化和预算管理理念的加深
加深从管理层到执行层面各个层级和工作环节对预算的理解和认识，让预算管理真正“下沉”，完全融入企业的运营和业务的开展中去，让预算管理的文化和理念得到广泛的认可。
- 平台的建设
建设并完善预算系统平台，打通平台与其他业务系统，保证数据的通畅、实时，支持预算全流程，并便捷化报表出具、分析等日常工作。