年度预算编制：FONE 助力企业高效管理
一、传统预算工具的局限性
传统预算工具主要包括 Excel、ERP 系统中的预算模块以及定制化的全面预算软件，它们在企业预算编制中各有其优势，但也存在明显的局限性。
（一）Excel 的局限性
Excel 在企业中使用广泛，具有简单易用、费用低的优势。然而，其劣势也十分突出。首先，表间数据同步工作量大，在涉及多部门参与预算编制时，数据的同步和整合变得极为繁琐。其次，容易出错，由于缺乏严格的数据校验机制，人为操作失误的概率较高。再者，多人同时填写无法管理版本，当同一张预算表有多人操作时，容易出现混乱，且无法有效追踪和管理不同版本的数据。最后，当数据量大时易崩溃，一旦超出 Excel 的性能承载范围，可能导致软件故障，数据丢失，给企业带来严重损失。
（二）ERP 系统中的预算模块的局限性
ERP 系统中的预算模块主要基于 “过程管控”，与 ERP 系统紧密结合是其优势所在。但它不擅于做分析类功能，更多停留在 “填表单，走流程” 层面。在实际应用中，这意味着它只能满足基本的财务预算需求，难以深入挖掘数据背后的价值，为企业决策提供更有力的支持。
（三）定制化的全面预算软件的局限性
定制化的全面预算软件能够满足企业当下的预算编制和分析需求，这是其优势之一。然而，这类软件普遍采用传统技术架构，性能捉襟见肘。在全面预算要求的实时计算、高并发计算等方面表现不佳，难以应对大数据量的处理需求。同时，定制化只能满足企业几年内的预算需求，软件的扩展性和持续性较差，随着企业的发展和业务的变化，可能很快就无法满足新的需求。
二、FONE 打造新一代全面预算工具
- FONE Planning 以高性能、灵活易用、可扩展的特性，颠覆传统预算工具。
FONE Planning 作为 FONE 推出的新一代全面预算工具，以其卓越的性能、灵活易用的特点和强大的可扩展性，对传统预算工具实现了彻底颠覆。在当今复杂多变的商业环境中，企业对于预算编制的要求越来越高，传统预算工具在性能和功能上的局限性日益凸显，而 FONE Planning 则为企业提供了一种全新的解决方案。
- 基于高性能的实时内存计算、分布式等 EPM 前沿技术，突破性能瓶颈，在大数据量及高并发用户访问、实时计算等方面表现强大。
FONE Planning 基于高性能的实时内存计算和分布式等 EPM 前沿技术，突破了传统预算工具的性能瓶颈。在大数据量及高并发用户访问的情况下，FONE Planning 依然能够保持稳定的性能表现，实现实时计算和同步的数据读取、写入及复杂逻辑计算。这使得企业能够更加高效地处理大量的预算数据，提高预算编制的效率和准确性。
- 通过独创的 “业务规则引擎”，构建高性能多维建模能力，无需人为设置大量勾稽关系等，可视化拖拉拽输入运算逻辑即可建立业务数据关联性。
FONE Planning 独创的 “业务规则引擎” 为企业构建了高性能多维建模能力。传统预算工具往往需要人为设置大量的勾稽关系、汇总关系及取数公式，不仅耗时耗力，而且容易出错。而 FONE Planning 通过可视化的拖拉拽方式，输入运算逻辑，就能将所有业务数据属性抽象成维度，建立起各部门业务数据的关联性。这种灵活易用的方式使得企业管理者能够更加轻松地进行预算编制和分析，随时找到导致执行偏差的动因，并随时调整。
三、FONE Planning 的六步全面预算之旅
步骤 1：收集数据
在年度预算编制过程中，数据的收集至关重要。FONE Planning 能够高效地收集各类数据，为预算编制提供坚实的基础。
一方面，FONE Planning 可以整合企业内部的各种数据源，如历史财务数据、销售数据、生产数据等。通过与 SAP、用友、金蝶、浪潮等多种异构数据源的集成，以及兼容 Oracle、SQL Server、MySQL、MongoDB、Hive 等多种数据库和大数据系统，FONE Planning 能够将分散在不同部门和系统中的数据统一整合起来，确保数据的准确性和一致性。
另一方面，FONE Planning 还可以收集外部市场数据，包括行业趋势、竞争对手动态等。这些数据可以帮助企业更好地了解市场环境，为预算目标的制定提供参考。
步骤 2：预算编制
FONE Planning 在预算编制阶段表现出色。其基于多维数据仓库搭建的底层系统，可以把所有业务数据属性抽象成维度，自动形成表间勾稽关系、汇总关系及取数公式，无需人为手动设置，大大提高了预算编制的效率。
在预算编制过程中，FONE Planning 可以根据业务逻辑和组织架构，将集团年度目标分解到子公司、各渠道事业部、产品线，并将整个预算编制流程，拆解为一个个填报审批任务，分配到每个责任人，实时查看预算编制进度。同时，业务部门填报预算时，FONE Planning 还可以自动校验数据填报是否准确、标准，确保各个部门提交的预算数据符合规范，减少往复沟通解释的时间。
步骤 3：预算分析
FONE Planning 为销售、生产、研发不同业务线，从执行层到管理层制定多维度的分析应用，满足医药企业精细化的数据分析需求。
例如，FONE Planning 可以从汇总数下钻到明细数，也可以按照业务属性、产品、区域、销售商等多维度透视企业经营状况，还可以实现预实分析、同比分析、环比分析等对比分析。通过这些多维度的分析，企业管理者可以更加全面地了解企业的经营情况，及时发现问题并调整经营策略。
步骤 5：预算控制
FONE Planning 可以实现事前、事中、事后全周期的预算控制，助力医药企业根据实际情况，及时调整经营策略。
在事前，FONE Planning 校验支出款项，与医药企业各类费控系统、OA 审批系统集成，对超出预算部分进行预警。在事中，实时监控预算执行情况，及时发现偏差并采取措施。在事后，对预算执行情况进行总结分析，为下一次预算编制提供经验教训。
步骤 6：预算调整
企业在实际经营过程中，可能会遇到各种突发情况，需要对预算进行调整。FONE Planning 能够快速响应这些变化，实现灵活的预算调整。
例如，当市场环境发生变化、销售业绩未达预期或出现新的投资机会时，FONE Planning 可以根据新的情况，重新模拟推演各业务线运营结果，科学调整年度目标。同时，FONE Planning 还可以通过滚动预测等方式，持续调整经营计划，确保预算与实际经营情况保持一致。
四、FONE 在医药企业全面预算中的应用
医药行业在快速变革中面临着诸多挑战，而全面预算管理成为医药企业抓住机遇、驾驭市场的关键手段。FONE 的全面预算解决方案为医药企业提供了高效、精准的年度预算编制工具，助力企业在复杂的市场环境中实现科学管理、稳健发展。
- 医药企业全面预算面临组织架构复杂、市场环境波动、业财一体化趋势等挑战。
- 从组织架构看，医药企业多为集团性公司，规模大、跨地区或跨国，子公司多，内部结构复杂且产品线丰富、销售模式多样，导致编制口径多、周期长，预算过程管理难度大。
- 从市场环境看，受政策监管和市场波动影响，医药企业面临激烈竞争。为提升竞争力，加大研发和销售费用投入，但因研发周期长、失败率高，营销费用投入不确定性大，风险把控和提升经营效益成为难题。
- 从行业趋势看，企业财务管理向精细化、信息化和智能化转型，业财一体化是大势所趋，如何实现财务和业务数据融合，引导企业发展和经营业绩，考验着企业的技术创新和管理创新能力。
- FONE Planning 能够实时获取全流程数据，提升预算编制效率和质量。根据业务逻辑和组织架构分解目标，拆解填报审批任务，实时查看进度。
- 在预算目标制定阶段，FONE Planning 以数据为依据，支持集团向下分解目标和下级单位向上汇总目标，可根据历史数据和外部市场数据，模拟推演各业务线运营结果，科学规划年度目标。
- 在预算编制阶段，FONE Planning 能实时获取全流程数据，将集团年度目标分解到子公司、渠道事业部和产品线，拆解为填报审批任务，分配给责任人，实时查看进度，提高跨部门沟通协作效率，缩短预算编制周期。
- 自动校验数据填报准确性，兼容多种 ERP 标准数据接口和数据库，实现全流程数据融合。
- FONE Planning 底层基于多维数据仓库搭建，能自动形成表间勾稽关系、汇总关系及取数公式，业务部门填报预算时，可自动校验数据准确性和标准性，减少沟通解释时间。
- 兼容 SAP、用友、金蝶、浪潮等多种 ERP 标准数据接口，以及 Oracle、SQL Server、MySQL、MongoDB、Hive 等数据库和大数据系统，轻松统一集团数据口径，实现全流程数据融合。
- 为不同业务线制定多维度分析应用，实现预实分析、对比分析等，全周期预算控制，助力企业及时调整经营策略。
- 在预算分析阶段，FONE Planning 为销售、生产、研发不同业务线制定多维度分析应用，可从汇总数下钻到明细数，按业务属性、产品、区域、销售商等多维度透视企业经营状况，实现预实分析、同比分析、环比分析等对比分析，满足医药企业精细化数据分析需求。
- 在预算控制阶段，实现事前、事中、事后全周期预算控制。事前校验支出款项，与费控系统、OA 审批系统集成，对超出预算部分预警；事中实时监控预算执行情况；事后总结分析预算执行情况，为下一次预算编制提供经验教训。
总之，FONE 的全面预算解决方案为企业提供了高效、精准的年度预算编制工具，帮助企业在复杂的市场环境中实现科学管理、稳健发展。
年度预算编制：FONE 助力企业高效管理
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